滾動式股權說明 #授予SOP #動態貢獻分股計算表 #金融財務

🔄 滾動式股權設計：讓股權永遠公平、永續激勵

🧠 股權分配的兩大原則：

1️⃣ 靜態公平（Fairness）

• 創始人初期分股，應反映每人當下的資金、時間、技術、資源等綜合貢獻

2️⃣ 動態公平（Dynamic Fairness）

• 隨著公司進展與貢獻變化，股權也應適時調整，以持續鼓勵長期貢獻

📌 避免「一次分完、永不改變」的僵化模式！

📊 滾動式股權如何運作？

🔹 股權調整時機：

⚖️ 滾動式股權常用工具：

• 📌 期權池（Option Pool）：預留10～20%激勵用股份
• 📌 貢獻評分模型：用分數反映各階段貢獻與影響力
• 📌 動態調整契約：明訂調整條件、時機與公式
• 📌 回購條款設計：必要時按估值或原價回收重分

🎯 為什麼需要「滾動式股權」？

✅ 維持創業團隊的積極性與貢獻動力
✅ 公平激勵，防止「混股者」躺平
✅ 靈活因應人員流動、策略轉變與市場需求

📘 我們提供：

• 《滾動式股權授予SOP》
• 《動態貢獻分股計算表》
• 《三年期調整型股權協議範本》

🔄 滾動式股權授予SOP

讓股權激勵具備「公平、彈性、可調整性」

🧩 第一階段：設計期

1️⃣ 制定股權激勵原則

• 明定「貢獻導向原則」與「滾動調整邏輯」
• 明確角色類型：創辦人、核心人才、顧問、戰略股東

2️⃣ 設定股權池（預留股份）

• 建議比例：10～20%
• 用於：新夥伴激勵、員工分紅、顧問入股等用途

3️⃣ 擬定調整時間點與評估機制

• 每6個月或每年調整一次
• 設「貢獻評分表」與「激勵解鎖條件」

🧩 第二階段：協議簽訂期

4️⃣ 起草並簽署股權協議

• 包含：股權承諾比例、授予條件、解鎖時程、退出機制
• 建議搭配附表：授權期表、績效對應表、回購條款

5️⃣ 完善公司章程與股東決議

• 確保動態授予制度具備法律依據
• 建議條款加入「內部轉讓優先權」與「隨售條款」

🧩 第三階段：執行與調整期

6️⃣ 建立貢獻追蹤系統

• 評估指標：任務達成率、參與時長、資源導入、營運成效等

7️⃣ 每6個月啟動「股權檢討與調整會議」

• 對照承諾與實際貢獻，啟動調整
• 包含：新授權、股份收回、調整期權價值等

8️⃣ 更新協議與登記

• 所有變更須有簽署備查紀錄
• 如涉及工商變更，依法辦理

🧾 文件建議清單（你可以製作）：

• ✅ 股權激勵政策白皮書
• ✅ 動態股權分配計算表（Excel自動算）
• ✅ X模板（中英對照）
• ✅ 員工認股權／限制型股協議樣本
• ✅ 股東權益異動追蹤表格

📘 想獲得「完整可下載範本」與「客製化規劃表」嗎？
我們提供顧問制1對1股權設計輔導課程，讓你打造自己公司的動態股權系統！

📊【動態貢獻分股計算表】欄位設計說明

📌 每一項可根據實際情況打分（建議1～5分），再依據權重自動計算總得分。

✅ 【總貢獻分數 → 股權換算公式】

1. 每位成員的總得分加總後除以全體總分，得到佔比百分比。
2. 套用公司預分的總股權池（例如70%給核心團隊），再依比例分配。

📘 實作建議：

• 使用 Google Sheet 或 Excel 建立表格，設定公式自動換算
• 每半年或每個階段更新一次評分，調整股權比例或補授予股份
• 評分可由創辦人＋第三方顧問共同評估，提高公平性

📄 《滾動授權協議》基本架構

一、協議雙方基本資料

• 公司名稱、統編、負責人資料
• 被授權人姓名、身份證字號、聯絡方式

二、授權股權總量與來源

• 約定本次授權總股份數或百分比（如：10,000股，占比5%）
• 股份來源（創辦人讓渡、股權池預留、增資發行等）

三、授權條件與解鎖機制

📌 可搭配 KPI、貢獻指標、技術交付、導入資源等具體條件設定

四、股權性質與限制條款

• 股權為限制性股／認股權／期權授予
• 未達成條件或提前離職時，公司有權以原價或協議價回購
• 未經公司書面同意不得轉讓、質押或對外處分

五、調整與滾動條款

• 公司有權根據年度評估調整授權進度或比例
• 遇有重大變更（如公司增資、股東重組）時，得協議修正本條款
• 雙方應定期（建議每6個月）檢視貢獻並簽署《補充授權確認書》

六、稅務與法律責任說明

• 被授權人須了解並承擔相關稅務申報責任
• 公司協助提供稅務評估報表與回購計算依據

七、爭議處理與法律適用

• 若有爭議，先行協調，協調不成者依公司所在地法律處理
• 可指明特定仲裁機構（例如：台灣商會仲裁協會）

八、雙方簽章

• 公司負責人簽名＋蓋章
• 被授權人簽名＋日期

📘 附件建議：

• 📎《貢獻評分紀錄表》
• 📎《股權授權進度表》
• 📎《年度檢討評估紀錄》

░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░░